為深入貫徹《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財會監(jiān)督工作的意見》，根據(jù)自治區(qū)財政廳《關(guān)于開展2025年會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查工作的通知》要求，結(jié)合我縣實際對6家行政事業(yè)單位和3家企業(yè)（詳見查前公示信息），開展財會監(jiān)督及2025年會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查。現(xiàn)將檢查結(jié)果公告如下：

從檢查的情況看基本能夠按照《中華人民共和國會計法》《政府會計準(zhǔn)則》《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等法規(guī)對單位發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行會計核算。但在檢查中也發(fā)現(xiàn)一些問題，主要體現(xiàn)在以下幾個方面:

1.內(nèi)控制度更新不及時：存在現(xiàn)行內(nèi)控制度仍沿用原有內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)名稱，未按最新方案修訂完善，導(dǎo)致制度與實際架構(gòu)脫節(jié)等情況。

2.會計基礎(chǔ)工作不規(guī)范：記賬憑證后附原始憑證不完整、會計科目使用不規(guī)范。

3.合同簽訂不規(guī)范：簽訂合同，甲方單位蓋章、甲方法人簽字、日期填寫信息不全。

4.固定資產(chǎn)管理不嚴(yán)格：一是固定資產(chǎn)入賬不及時。二是 固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)有偏差。

針對檢查出的問題，已要求各單位對照存在問題認(rèn)真進(jìn)行整改，強(qiáng)化單位財務(wù)會計基礎(chǔ)管理，確保單位財會工作規(guī)范化。

特此公告！

托克遜縣財政局（國資委）

2025年11月6日