托克遜縣第十八屆人民代表大會

常務委員會第33次會議材料之三

關于2025年上半年托克遜縣預算執行情況報告

----2025年8月28日在托克遜縣第十八屆人民代表大會

常務委員會第33次會議上

托克遜縣財政局黨組書記、副局長  寇媛媛

主任，各位副主任，各位委員：

受縣人民政府委托，現向會議作關于2025年上半年托克遜縣預算執行情況報告，請予以審議。

一、2025年上半年全縣預算執行情況

2025年上半年，在縣委的堅強領導下和縣人民代表大會及其常務委員會的監督指導下，全縣上下以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大、二十屆三中全會和中央經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，堅持積極的財政政策，財稅部門積極組織收入，不斷優化財政支出結構，提高財政資金配置效率和使用效益。全縣財政運行總體平穩，預算執行情況基本達到預期，為托克遜縣經濟社會高質量發展提供必要的財政保障。

（一）一般公共預算執行情況

1.一般公共預算收入完成174113萬元，完成年初預算的49.3%，同比增加16101萬元，增長10.2%。其中：

（1）稅收收入完成89870萬元，完成年初預算的39.3%，占一般公共預算收入的51.6%，同比減少23495萬元，下降20.7%。從主要下降稅種來看：增值稅完成36420萬元，同比減少3870萬元。主要原因為：受宏觀經濟形式和大宗商品交易市場價格影響，煤炭價格下降27.3%、電石價格下降12.2%、氯堿下降11.9%,導致增值稅下降。企業所得稅完成12815萬元，同比減少1488萬元。主要原因為：國能托克遜縣公司、圣雄能源、中泰能化等主要稅源企業利潤下滑，導致企業所得稅收入下降。耕地占用稅完成128萬元，同比減少27124萬元。主要原因為：上年同期黑山煤礦及億豐礦業繳納、補繳了耕地占用稅27252萬元，導致上年同期整體稅收收入增長。

（2）非稅收入完成84243萬元，完成年初預算的67.6%，占一般公共預算收入的48.4%，同比增加39596萬元，增長88.7%。主要原因為：國能托克遜縣公司繳納新增項目水土保持費12499萬元；各行政事業單位處置國有資產收入8747萬元；國能托克遜縣公司、圣雄能源等企業繳納國有土地租賃金38512萬元。

2.一般公共預算支出完成193868萬元，完成年初預算的50.2%，同比增長16842萬元，增長9.5%。民生領域支出146397萬元，支出占比75.5%，民生領域支出得到有力保障。其中教育支出39621萬元，同比增長16.6%，主要用于改善學校教學設施，提升教育質量；社會保障和就業支出14167萬元，同比增長15.4%，主要用于養老、失業、工傷等社會保障體系的投入，保障了困難群眾的基本生活；衛生健康支出11634萬元，同比增長8.8%，主要用于公共衛生體系建設和醫療服務能力提升;城鄉社區支出42513萬元，同比增長17.6%，主要用于老舊小區改造、燃氣管網、污水處理、道路安全防護設施建設及路燈提升改造工程，為人民群眾打造了便捷、安全、宜居的現代化城市;交通運輸支出4143萬元，同比增長61.4%，主要用于農村道路水毀修復、養護等項目，織密了我縣交通運輸網絡，打通了工業產品、農產品外輸堵點。

（二）政府性基金預算執行情況

1.政府性基金預算收入完成6931萬元，完成年初預算的28.9%，同比增收3184萬元，增長85.0%。其中：

（1）本級政府性基金收入完成5474萬元，完成年初預算的51.2%，同比增加1976萬元，增長56.5%；其中：國有土地使用權出讓收入完成5474萬元，完成年初預算的54.7%，同比增加2138萬元，增長64.1%。主要原因為：3月以來土地出讓項目招拍掛成交量較上年增加，相應收入增加。

（2）專項債務對應項目專項收入完成1457萬元，完成年初預算的11%，同比增加1208萬元，增長485.1%。主要原因為：2025年繳納的專項債券項目收益增多。

2.政府性基金預算支出完成23697萬元，完成年初預算的55.7%，同比增支11095萬元，增長88%。主要原因為：提前償還了下半年專項債利息。

（三）國有資本經營預算執行情況

國有資本經營預算收入50萬元，完成年初預算的0.7%，同比增加50萬元，增長100%。主要原因為：托克遜縣九龍城市建設投資（集團）有限責任公司上繳利潤50萬元。

國有資本經營預算支出606萬元，完成年初預算的8.4%，同比增加603萬元。主要原因為：根據新修訂的《企業法》注冊資本金須5年內到位，因此將認繳金額分5年實繳到位。

（四）社保基金預算執行情況

截至2025年6月底，社保基金收入14842萬元，完成年初預算的5%，同比減少454萬元，下降2.97%。主要原因為：2025年6月機關事業單位養老保險繳費人數6756人，相比去年同期繳費人數減少1187人，基金收入減少。

社保基金支出13378萬元，完成年初預算的49.3%，同比增加1594萬元，增長13.5%。主要原因為：一是2025年領取待遇人數15687人，同比上年領取待遇人數14976人增加711人。二是根據新人社發〔2024〕47號文件要求，基礎養老金每人每月由165元增長至215元，增加了50元，支付2024年7-12月自治區調整養老保險待遇資金74萬元，1-6月增發養老保險待遇資金376萬元。

二、2025年上半年托克遜縣地方政府債務情況

（一）新增地方政府債務限額情況

上半年自治區累計下達托克遜縣新增地方政府債務限額47000萬元，全部為專項債務。

（二）2024年結轉地方政府債券資金執行情況

結轉2024年新增地方政府債券資金1200萬元，全部為吐魯番市托克遜縣化工新材料產業園區基礎設施建設項目，占當年轉貸總量的0.7%。截至2025年6月底，已支出800萬元，執行進度為66.7%，余400萬元尚未達到支付條件。

（三）新增地方政府債券資金支出情況

上半年全縣共收到自治區轉貸的新增地方政府債券資金35400萬元，其中：一般債券1000萬元、專項債券33400萬元，再融資一般債券1000萬元，主要用于項目建設、化解拖欠企業賬款及償還債券到期本金等方面。支出1000萬元，支出進度2.8%。

（四）償還到期本息情況

2025年全縣到期的債券本息32829.87萬元，其中：本金9443.6萬元（一般債券8147.6萬元，專項債券1296萬元），利息23386.27萬元（一般債券6519萬元，專項債券16867.27萬元）。2025年1-6月已累計償還本息13078.65萬元，其中：專項債券利息7886.17萬元、一般債券利息2945.48萬元、一般債券本金2247萬元。我縣還本付息資金均能按期足額上繳市局。

三、上半年工作開展情況

（一）強化財源建設，積極組織財政收入

一是加強財稅部門協作形成工作合力，共同抓好財源培植和稅收征管，采取多種措施增加收入。二是加強盤活存量資產資源，通過租賃、公開拍賣等方式盤活閑置國有資產，將資產收益納入一般公共預算管理，拓寬收入來源渠道。三是嚴格落實自治區稅制改革政策，做好政策過渡期的收入測算和征管銜接，確保改革后縣級財政收入穩定。四是貫徹落實各項優惠政策，加強資金撥付和跟蹤檢查，兌現各類惠企政策資金，為財政收入增長提供長期支撐。落實留抵退稅政策，2025年上半年完成退稅1072萬元，有力支持企業發展，減輕企業稅收負擔。

（二）優化支出結構，保障重點領域需求

一是優先保障民生支出，堅持將全縣財政支出的70%以上用于保障和改善民生，在教育、醫療、社會保障等方面加大投入，切實提高人民群眾的獲得感和幸福感。如石泉鎮供水廠、污水廠等四大基建工程及煤田儲配基地項目落地，同步推進13個市政設施建設項目有序實施；實施“新興產業培育計劃”，推進光伏電站運維、農產品全產業鏈等項目籌備；督導黑山煤田滅火工程、應急儲備庫升級改造、九龍農貿市場等民生項目按節點施工。開發就業崗位100余個，完成年度促就業任務83%。

二是基層“三保”政策全面落實。堅決將“三保”工作當成重大政治任務來抓，壓緊壓實“三保”主體責任，堅決筑牢兜實基層“三保”底線，上半年全縣機關事業單位干部及臨聘人員工資、社保、公積金等人員類支出全部發放，未發生拖欠。三是助推鄉村振興有效銜接。安排財政銜接資金6338萬元，已全部分配下達，支出3042萬元，支付進度48%。

（三）規范項目全過程管理，保障重點項目落地生效

一是推進預算績效管理全覆蓋全過程。針對上級下達專項資金及本級預算資金共設置項目目標438個，涉及資金160172萬元，設置整體目標102個，涉及資金332194萬元。加大項目支出績效監控力度。根據5月監控時間節點，目前將對年初預算安排的438個項目支出進行監控工作，提升財政資金使用效益的積極作用。

二是設立預算投資評審辦公室。為加強財政投資評審管理工作，提升財政資金使用績效，我局積極籌備成立預算投資評審辦公室并已試運行。按照相關法規、計價規范及合同約定，開展工程量審核、定額套用、材料價格核實等核心評審工作。截至目前已完成結算評審項目2個，送審金額153萬元，審定金額150萬元，核減金額3萬元，平均核減率2%，在規范結算行為、節約財政資金方面顯現出成效。

（四）國有企業改革逐步深化、國資改革監管雙輪驅動

一是企業發展質效持續提升。截至6月底，全縣縣屬46家國有企業資產總額965382.15萬元，同比下降12.8%，負債總額831001萬元，同比下降14.8%，所有者權益134381.15萬元，同比增長2.03%，資產負債率86.1%，營業收入30833.5萬元,利潤總額3207.04萬元。二是國資監管與改革創新雙輪驅動。建立“動態監管+改革攻堅”協同機制、班子成員落實包聯機制，市場化引進2名市級專業人才，填補人才“空缺”。制定《閑置資產盤活方案》《僵尸企業清退方案》，摸排63處閑置資產并完成38處資產的盤活使用。列出年內清退10家企業名單，已完成5家公司清退。

四、存在的問題

（一）財政收支矛盾越發凸顯。由上半年的財政數據看，市場預期還不穩固，受礦產品價格影響主體稅源增長緩慢，收入結構不盡合理。全縣財政運行還存在較大困難和壓力，一般公共預算收入僅夠保障“三保”、化債及其他剛性支出，年度收入預算缺口、歷史遺留欠款化解等均需非稅收入彌補，財政可持續性不容忽視，財政收支矛盾較為突出。

（二）政府性基金收入低于序時進度。上半年，全縣政府性基金預算收入6931萬元，完成年初預算的28.9%，低于序時進度，無法保障征地拆遷等支出。

總體來看，上半年縣財政部門全面貫徹落實自治區黨委、吐魯番市委和縣委、縣人民政府工作部署，按照積極財政政策要大力提質增效、更可持續的要求，認真抓好組織收入，統籌各類財政資源，優化支出結構，防范化解財政運行風險，落實各項財政管理工作要求，財政工作質效進一步提升。

五、抓好下半年預算執行工作措施

下一步我縣全面貫徹落實黨的二十大、二十屆三中全會和中央經濟工作會議精神，嚴格執行人民代表大會批準的預算，圍繞鑄牢中華民族共同體意識，繼續按照年初確定的預算收支目標任務，優化支出結構，加強重點領域經費保障，持續推進財政改革，努力提高財政資源配置效率和資金使用效益，實現質的有效提升和量的合理增長。重點做好以下工作：

（一）強化稅源培育與征管，夯實收入增長基礎。建立健全稅源動態監測機制，加強對重點行業、重點企業的稅收征管和分析預測，及時掌握稅源變化情況。加大招商引資力度，優化營商環境，培育新興產業和新的經濟增長點，拓展稅源基礎。深化財稅體制改革，完善稅收征管機制，加強部門協作配合，形成治稅合力，嚴厲打擊偷逃稅等違法行為，確保應收盡收。

（二）強化盤活“三資”，提升資產運營效益。壓實資產所屬部門的主體責任，摸清國有資產資產底數，建立健全資產管理臺賬，實現動態管理。加大對閑置國有資產的處置力度，推動閑置資產合理流動和優化配置，提高資產使用效率和收益水平，增加財政收入。

（三）深化零基預算，重構測算邏輯。一是結合兄弟縣市零基預算優秀經驗與成熟做法，結合我縣實際加以轉化運用。二是細化本年各項預算，確保預算更精準，績效監控更有力。三是狠抓執行督導。要求各預算單位對年初安排的項目支出必須按照進度完成支付，對于未按進度完成支出的，收回指標調劑用于其他急需支出項目。同時不定期向縣委、縣政府報送資金執行進度，高位推動及時形成實際支出，發揮使用效益。

（四）堅持政府過緊日子思想，增強地方民生財力保障。堅持政府過緊日子思想，繼續壓減非重點、非剛性支出，從嚴從緊，節儉辦一切事業；加強項目信息公開和項目資金使用的績效管理，把錢用到“刀刃”上。集中財力加大對重點領域的投入，加大對地方民生財力的保障。

（五）加強債務管理，防范化解風險。要嚴肅財經紀律，加強和改進地方財經秩序，讓財經紀律成為不可觸碰的“高壓線”。合理控制地方政府債務規模，在財政可承受能力范圍內發揮債務對經濟社會發展的促進作用。堅決遏制增量，積極穩妥化解存量。

（六）加大資金盤活力度，提高資金使用效率。進一步加大財政存量資金盤活力度，對連續兩年未用完的結轉資金，按規定收回統籌使用；對不足兩年的結轉資金，要加快預算執行。加強資金調度，保證重點支出需要；逐步壓減編制外聘用人員，繼續降低一般性支出。

（七）深化企業改革，加強人才培養。加快對平臺公司及“小、散、弱”、“三無”以及資不抵債等公司的清理退出。不斷增強企業自身造血功能，加快企業發展，不斷增加國有資產投資收益，確保國有企業經營收入增長。加大從現有人員中培養鍛煉出一批優秀企業經營管理人才，加強市場化用人導向，不斷吸納更多有市場經濟頭腦，有經營能力的實戰型人才加入國有企業。

以上報告，請予審議。

名 詞 解 釋

一般公共預算收入：指按照現行財政體制規定列入地方預算，直接繳入地方金庫的經常性財政收入。包括稅收收入和非稅收入。

稅收收入：國家憑借其政治權力，依據法定標準，從單位和個人無償取得的一種財政收入。稅收是國家財政收入的主要來源。包括：增值稅、消費稅、企業所得稅、個人所得稅、房產稅、印花稅、城鎮土地使用稅、土地增值稅、耕地占用稅、契稅等。

非稅收入：廣義地說，非稅收入是指政府通過合法程序獲得的除稅收以外的一切收入。政府非稅收入管理范圍主要包括：行政事業性收費、政府性基金、彩票公益金、國有資源有償使用收入、國有資產有償使用收入、國有資本經營收益、罰沒收入、以政府名義接受的捐贈收入、主管部門集中收入、政府財政資金產生的利息收入等。

一般公共預算支出：指列入地方預算的經常性財政支出。其資金來源包括用當年地方可用財力安排的支出、上年結余、調入資金和中央轉移支付補助及專款補助形成的財政支出。

政府性基金收入：國家通過向社會征收以及出讓土地、發行彩票等方式取得收入。

政府性基金支出：按照基金用途，政府性基金支出可分為交通基礎設施建設、水利建設、城市維護建設、社會事業發展、移民和社會保障、生態環境建設和其他等方面。

社會保險基金收入：由政府舉辦的主要由企業、行政事業單位和職工繳費籌資的社會保障計劃，其繳費收入是政府重要的財政收入。

社會保險基金支出：反映政府由社會保險基金列支的各項支出，包括基本養老保險基金支出、失業保險基金支出、基本醫療保險基金支出、工傷保險基金支出、生育保險基金支出等。

國有資本經營收入：指國有資本經營、轉讓、清算等形成的財政預算收入，是政府非稅收入的重要組成部分。

“三保”：指的是“保基本民生”“保工資”“保運轉”。

民生支出：是公共財政在一定階段的實施理念或表現形式，是在整個財政支出安排中，通過制度性合理安排，實現用于教育、衛生、就業、社會保障、農林水、生態環境保護、住房保障等民生項目，以引導社會公平正義、保障提高人民生活。

債務限額管理：根據預算法和國務院關于加強政府性債務管理的規定，中央對地方政府債務余額實行限額管理，地方政府債務余額不得突破批準的限額。地方政府在國務院批準的限額內提出本地區政府債務限額，報同級人大常委會批準，并在批準的限額內舉借和償還債務。

    政府債務收入：指政府以債務人身份，依據有借有還的信用原則取得的資金來源，是一種有償形式的、非經常性的財政收入。

一般債券：是指沒有收益的公益性事業發展融資，由地方政府發行主要以一般公共預算資金償還的政府債券。

專項債券：是指有一定收益的公益性事業發展融資，由地方政府發行主要以對應的政府性基金預算或專項收入償還的政府債券。

新增債券：是指為彌補地方公益性項目建設資金缺口而發行的地方政府債券，新增債券資金優先用于支持交通基礎設施、能源、農林水利、生態環保、社會事業、保障性安居工程、國家重大戰略項目等重大公益性項目支出，不得用于經常性支出和樓堂館所等中央明令禁止的項目支出。

國有資本經營預算收入：指國家以所有者身份依法從國有資本收益中取得的財政收入，是對國有資本收益進行分配和再分配的重要形式，核心是體現國有資本的“收益權”。

國有資本經營預算支出：指國家以所有者身份，將國有資本經營預算收入用于支持國有資本經營、布局優化及相關改革發展的財政支出，核心是服務國有資本保值增值和功能發揮。

所有者權益：指企業資產扣除負債后，由所有者享有的剩余權益，本質是所有者對企業凈資產的所有權。

留抵退稅:學名叫做“增值稅留抵稅額退稅優惠”，是指對增值稅期末未抵扣完的稅額退還給納稅人。